背景：

开征人（Issuer）：N国G公司

通知人（Adviser）：E国S公司

第二通知行：I国K银行

两份信用证：金额分别为USD588600和USD342360；交单截止日分别为2015年10月25日和11月3日；交单地点为受益人银行所在地;提单日后90天付款。

信用证要求如下单据:

受益人通过其银行向开证人提交了两份信用证项下的9套单据。开证人审单后通过FIN999发来一份电报：

拒付其中一份信用证项下的4套单据:

ABOVE REFERENCE DOCUMENTS ARE REFUSEDDUE TO THE FOLLOWING DISCREPANCIES:

1.COVERING LETTER IDENTIFIES lSSUER AS [Company S - the adviser]

2.INSPECTION CERTIFICATE NOT SIGNED BYTHE REPRESENTATIVE OF THE APPLICANT

3.COVERING LETTER STATE PAYMENT 90 DAYSFROM SHIPMENT DATE

DOCUMENTSARE BEING HELD UNTIL WERECEIVE A WAIVER FROM THE APPLICANT ANDAGREE TO ACCEPT IT OR WE RECEIVE FURTHER INSTRUCTIONS FROM YOU PRIOR TO AGREEING TO ACCEPT A WAIVER.

WE ACKNOWLEDGE RECEIPT OF THE ORIGINALSHIPPING DOCUMENTS.

WE HAVE TAKEN NOTE THE MATURITY DATE ISSET NOVEMBER 09,2015

WE HAVE INFORMED THE APPLICANT ACCORDINGLY. PLEASE BE INFORMED WE WILL ONLY RELEASE ORIGINAL SHIPPING DOCUMENTS TO APPLICANT UPON RECEIPT OF FULL FUNDS OF BILL VALUE.

在同一份电报中拒付另一份信用证项下的5套单据:

INSPECTION CERTIFICATE NOT SIGNED BYREPRESENTATIVE OF THE APPLICANT

DOCUMENTS ARE BEING HELD UNTIL WE RECEIVE A WAIVER FROM THE APPLICANT ANDAGREE TO ACCEPT IT OR WE RECEIVE FURTHER INSTRUCTIONS FROM YOU PRIOR TO AGREEING TO ACCEPT A WAIVER.

WE ACKNOWLEDGE RECEIPT OF THE ORIGINALSHIPPING DOCUMENTS.

WE HAVE TAKEN NOTE THE MATURITY DATE ISSET NOVEMBER 24,2015

WE HAVE INFORMED THE APPLICANTACCORDINGLY.

PLEASE BE INFORMED WE WILL ONLY RELEASEORIGINAL SHIPPING DOCUMENTS TO APPLICANT UPON RECEIPT OF FULL FUNDS OFBILL VALUE.

开证人在拒付通知中表明将在收到全款后释放单据给申请人。开证人既未退单，也未付款。交单行查询后，2016年2月16日收到开证人的回函:存在质量纠纷;申请人和受益人正在协商;双方均同意将付款到期日延迟90天。

就在同一天，开证人发送了另一份电报：申请人和受益人正在协商展期；货物在开证人的控制之下；等候当事人的进一步指示。如无法解决，货物将予退回。

收到电报后，交单行立即要求退单。

开证行回复如下：客户告知我们货物与描述不符；在受益人的指示下，我们客户提货仅为测试之用，不承担任何责任；我们已收到受益人要求撤销交易的信函；我们不再参与此交易；我们就此关卷；现在已是当事人之间的问题。

问题：

分析：

咨询的问题涉及一家非银行机构开立的两份信用证，通知人也是一家非银行机构，第二通知行才是一家银行。

国际商会意见R505的分析中提到：当非银行机构开出了信用证，应与银行一样承担相同的义务，达到同样的审慎标准。其义务也是凭相符单据付款，而确定单据是否相符应只基于所提交的单据，而不受偿付情况或基础合同的影响。当地法律也应对独立的承诺适用相同的原则，无论是谁做出的承诺。

尽管咨询中列出了拒付通知中的不符点，但并不构成争执点，因而在此略过。

1、在未得到交单行明确指示的情况下,开证人是否可以违背其之前的意思表示而放单?

9套单据被拒付，选用了UCP600第16条c款iii项b目的单据处置方式：DOCUMENTS ARE BEING HELD UNTIL WE RECEIVE A WAIVER FROM THE APPLICANT AND AGREE TO ACCEPT IT OR WERECEIVE FURTHER INSTRUCTIONS FROM YOU PRIOR TO AGREEING TO ACCEPT A WAIVER.

拒付通知还进一步表明：WE HAVE INFORMED THE APPLICANT ACCORDINGLY. PLEASE BE INFORMED WE WILL ONLY RELEASE ORIGINAL SHIPPING DOCUMENTS TO APPLICANT UPON RECEIPT OF FULL FUNDS OF BILL VALUE.

据此，开证人有3种选择:

(1）接受申请人的弃权，承付交单并放单给申请人;

(2）退还未付单据给交单人(UCP600第16条e款)﹔或者

(3）按交单人指示行事(UCP600第16条c款iii项b目)。这些指示也包括授权放单给申请人(或其他人)。

2、开证人是否可以在未得到交单行同意的情况下，自称基于来自受益人的要求而撤销交易?

一旦开立了信用证，开证人就应受UCP600约束，除非信用证另有规定。UCP600第16条详细规定了当交单不符时开证人所应采取的行动。

在表明了“OR WE RECEIVE FURTHER INSTRUCTIONS FROM YOU”之后，开证行不能无视交单人的退单要求，随后还告知交单人他们“不再参与该交易”以及“已经关卷”。这种做法违背了拒付通知和UCP600第16条c款iii项b目。

看似每套单据都是在各自的交单截止日内提交。开证人自称其收到受益人的撤销函，系在截止日后的一段时间才签发。因此，这并非要求撤销交易（或信用证)，而只是放单给谁的问题。

在按直接来自受益人的指示行事前，开证人必须寻求交单人的同意。

本案体现了非银行机构开立信用证的重要考量，即，非银行机构与开证行一样，承担相同的义务和审慎标准。

结论：

（文章来源：贸易金融）